연말정산 환급 계산기 (2026년 귀속, 카드 자녀 한도 반영)

총급여와 가족, 카드 사용액, 연금저축·보험·의료비·교육비·월세를 넣으면 2026년 귀속 연말정산(2027년 1~2월)에서 돌려받을 돈이나 더 낼 돈을 미리 계산합니다. 2026년부터 바뀐 카드 공제 한도(자녀 수)·고향사랑기부금 공제율을 반영했습니다.

1. 소득과 이미 낸 세금

기납부세액은 급여명세서의 매달 '소득세'를 1년치 더한 값입니다(지방소득세 제외). 모르면 0으로 두면 결정세액만 보여 드려요.

급여명세서에서 1년치를 더해 넣으세요.

2. 가족(인적공제·자녀)
소득 없는 배우자

부양가족은 연간 소득금액 100만원(근로소득만 있으면 총급여 500만원) 이하인 자녀·부모 등입니다. 자녀는 20세 이하, 부모는 60세 이상.

8세 이상 자녀는 자녀세액공제(1명 25만·2명 55만원), 자녀·손자녀 수는 2026년부터 카드 공제 한도에 1명당 50만원(최대 100만원) 더해집니다.

2026년에 출산·입양한 아이
2026년 혼인신고(생애 1회 50만원)
한부모 / 부녀자
3. 신용카드 등 사용액(1년, 만원)

전통시장·대중교통·문화체육 금액은 위 결제수단 칸에서 빼고 따로 넣으세요. 문화체육 공제는 총급여 7천만원 이하만 따로 셉니다.

4. 그 밖의 공제(1년, 만원)
주택청약종합저축(무주택 세대주·총급여 7천만원 이하)

교육비 한도: 취학 전·초중고 1명당 300만원, 대학생 900만원, 본인은 한도 없음. 다른 기부금·주택자금 대출 공제·세액감면은 이 계산에 넣지 않았습니다.

계산 과정
한 가지만 바꾼다면

    이어서 계산해 보세요

    월 적립 목표 →돌려받은 돈을 모으면 몇 년 뒤 얼마 전세 vs 월세 비교 →월세 세액공제까지 생각하면 대출 이자 →원리금균등·원금균등·만기일시 계산기 모음 →대출·주거·저축·세금 계산기 한곳에

    참고용 계산입니다. 실제 환급액은 회사 연말정산·국세청 홈택스 결과를 따르며, 중소기업 취업자 감면·주택자금 공제·고향사랑 외 기부금·이월 공제 등은 반영하지 않았습니다. 입력한 값은 이 화면 안에서만 계산하고 어디에도 보내지 않습니다.

    이렇게 계산합니다

    근로소득금액 = 총급여 − 근로소득공제(구간별 70%~2%, 한도 2,000만원)
    과세표준 = 근로소득금액 − 인적공제(1명 150만원 + 추가공제) − 국민연금 − 건강·고용보험료 − 카드·청약 공제
    결정세액 = 산출세액(세율 6~45%) − 근로소득세액공제 − 자녀·보험·의료비·교육비·월세·연금저축 등 세액공제
    환급액 = 기납부세액 × 1.1 − 결정세액 × 1.1 (지방소득세 10% 포함)

    세액공제는 국세청이 정한 순서대로 빼고, 산출세액보다 많이 뺄 수 없습니다. 공제 항목이 적으면 건강·고용보험료 공제와 특별세액공제·월세 공제 대신 표준세액공제 13만원을 받는 편이 나을 수 있어, 두 방식 중 세금이 적은 쪽으로 계산합니다.

    2026년 귀속에서 달라진 것

    항목2025년 귀속2026년 귀속
    카드 공제 기본 한도(총급여 7천만원 이하)300만원자녀 1명 350만원, 2명 이상 400만원
    카드 공제 기본 한도(7천만원 초과)250만원자녀 1명 275만원, 2명 이상 300만원
    고향사랑기부금 10만~20만원 부분15%40%
    월세 세액공제세대주(또는 세대원)주소가 다른 배우자도 요건을 갖추면 추가(부부 합산 1,000만원)
    교육비—9세 미만·초2 이하 예체능 학원·체육시설 포함

    예시: 총급여 5,000만원, 1인 가구

    국민연금 225만원·건강고용보험 215만원, 신용카드 1,500만원·체크카드 300만원, 보장성보험 100만원, 연금저축 300만원, 기납부세액 300만원이라면 카드 공제 127만 5천원, 과세표준 3,057만 5천원, 산출세액 332만 6,250원입니다. 근로소득세액공제 66만원·보험 12만원·연금저축 45만원을 빼면 결정세액은 209만 6,250원(지방소득세 포함 230만 5,875원)이고, 약 99만 4천원을 돌려받습니다.

    자주 묻는 질문

    Q. 기납부세액은 어디서 보나요?

    매달 급여명세서의 '소득세'를 1년치 더하면 됩니다. 12월 급여까지 넣어야 하니 11월에는 남은 달을 비슷하게 잡아 넣으세요. 회사가 주는 근로소득 원천징수영수증의 '기납부세액' 칸과 같습니다.

    Q. 신용카드와 체크카드 중 무엇을 써야 유리한가요?

    총급여의 25%까지는 공제가 없으니 혜택이 많은 신용카드를 쓰고, 그 뒤로는 공제율이 2배(30%)인 체크카드·현금영수증이 유리합니다. '한 가지만 바꾼다면'에서 100만원을 바꿨을 때 차이를 보여 드려요.

    Q. 연금저축과 IRP는 얼마까지 넣으면 되나요?

    연금저축 600만원, IRP를 합쳐 900만원까지 세액공제 대상입니다. 총급여 5,500만원 이하는 15%, 넘으면 12%를 돌려받지만, 결정세액이 0이 되면 더 넣어도 늘지 않습니다.

    Q. 계산 결과와 실제가 다를 수 있나요?

    다를 수 있습니다. 부양가족의 소득 요건, 회사가 반영하는 비과세 항목, 감면 등은 사람마다 다릅니다. 1월 중순 홈택스 연말정산 간소화 자료가 나오면 그 숫자로 다시 넣어 보세요.

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